Как заполнить декларацию на возврат 13 процентов за учебу

Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога за учебу – Администрация Благодарненского городского округа Ставропольского края

15.10.

2021

Декларация, представляемая в налоговый орган для получения налогового вычета (далее н/в) по тратам за обучение, должна быть составлена на бланке формы 3-НДФЛ и заполнена в соответствии с установленным порядком. Бланк декларации должен быть того года, за который планируется возмещение расходов. Иными словами, если н/в заявляется за 2014 год, то и бланк должен быть актуальным именно на этот период.

Способы заполнения отчетности

1. Ручное заполнение;
2. На компьютере (без применения специальных программ);
3. С помощью программ, разработанных ГНИВЦ ФНС.
4. Заказать услугу на нашем сайте (форма внизу статьи или всплывающая форма в правом нижнем углу экрана).

Заполнение декларации от руки

Бланк декларации 3-НДФЛ, актуальной на дату произведения расходов формы, можно получить в любом налоговом органе, а также, скачав c сайта Федеральной налоговой службы.

Заполнение документа должно осуществляться в соответствии с установленным порядком, которым определены основные условия для заполнения декларации от руки. К ним законодатель относит:

• Внесение сведений в документ заглавными печатными буквами;
• Каждой букве должна отводиться отдельная ячейка (в том числе и знакам препинания);
• Сведения вносятся справа налево, числовые показатели выравниваются по правому краю;
• Пустые ячейки отчеркиваются прямой линией;
• В готовом документе не должно быть никаких исправлений, помарок, замазок, затирок и ошибок. Все сведения должны быть верными и актуальными. Ошибки в документе являются основанием для отказа в его приеме;
• В случае если документ распечатывается на компьютере, не допускается печать с двух сторон, а также скрепление листов документа и повреждение, расположенного в верхней части документа, штрих-кода.

В случае возникновения каких-либо вопросов гражданин может обратиться за разъяснением в налоговый орган, который обязан будет проконсультировать лицо и если это необходимо, помочь ему заполнить декларацию.

Заполнение отчетности с помощью компьютера (без использования спецпрограмм)

Для того чтобы заполнить декларацию на компьютере, необходимо вначале установить на ПК такие программы, как Acrobat Reader (если декларация в формате *pdf) и Microsoft Excel (если декларация в формате *xlc). Декларацию 3-НДФЛ в формате *pdf можно скачать на сайте ФНС РФ.  Более адаптированную и простую для заполнения форму в формате *xlc можно скачать на нашем сайте.

Форма 3 ндфл за 2015 год для подачи в 2021

К электронному заполнению законодатель не предъявляет столь строгих требований, как к ручному и ограничивается лишь указанием на то, что сведения должны быть внесены заглавными печатными буквами с использованием шрифта Courier New размером 16-18.

Заполнение документа с использованием специальных программ

Программы расположены на сайте ФНС РФ и ГНИВЦ ФНС и доступны для скачивания абсолютно бесплатно. Всего способов заполнения отчетности с помощью указанных программ три:

• Личный кабинет налогоплательщика (ЛКН);
• Программа «Декларация»;
• Программа «Налогоплательщик ЮЛ».

Рекомендация: Наиболее адаптированной для применения физическими лицами является программа «Декларация», которую можно скачать на сайте финансового ведомства.

  Заполнение отчетности в ЛКН возможно только после личного обращения в налоговый орган для регистрации учетной записи пользователя.

Для отправки документа по электронным каналам связи необходимо наличие ЭЦП (цифровой подписи).

Порядок заполнения декларации при заявлении н/в за обучение

Исходные данные

Малинин В.В. в 2015 г. оплатил курсы повышения квалификации, истратив на это 75 тыс. руб.

В указанный период Малинин работал на заводе «Станколит» в должности токаря с з/п 45 700 руб. в месяц. По итогам года его доход составил 548 400 руб., из которых 71 292 руб. пошли на уплату подоходного налога.

При составлении отчетности, необходимой для получения н/в, он должен будет заполнить следующие листы: Титульный, Разделы 1 и 2, Листы А и Е1.

Образец заполнения ТЛ

Образец заполнения Р.1

Образец заполнения Листа А

Образец заполнения Листа Е1

Так как в нашем случае, вычет заявляется по расходам за обучение, разделы 1 и 2 данного листа не заполняются.

​

Скачать заполненный образец формы 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение.

Если вам требуется квалифицированная помощь в подготовке всех необходимых документов и заполнении формы 3-НДФЛ на налоговый вычет, то наши специалисты готовы сделать это за вас. 

Источник:

Пример заполнения 3 НДФЛ на обучение

В этой статье мы рассмотрим пример заполнения 3 НДФЛ на обучение. Получить налоговый вычет на обучение можно не только за себя, но и за детей (в том числе подопечных), и даже за братьев и сестер. Однако необходимо знать, что только вычет за собственную учебу предоставляется при любой форме обучения.

Возмещение за образовательные услуги своих детей, братьев, сестёр и подопечных, можно получить только при соблюдении следующих условий:• им не исполнилось 24 года;

• они находятся на очной форме обучения;

• договор с учебным заведением и все платёжные документы (квитанции, платёжки) оформлены на лицо, претендующее на вычет.

Многие могут подумать, что частично вернуть деньги получится только за обучение в ВУЗе, но это не так. В список учреждений, обучаясь в которых, можно получить налоговый вычет, входят также детские сады, школы и автошколы, центры повышения квалификации и т.д. Главным условием для получения вычета является наличие у такой организации специальной лицензии.

2) Существует лимит расходов за собственное обучение и обучение братьев, сестер – 120000 рублей, размер вычета при этом будет равен 15600 рублей.

3) За учебу собственных детей, а также подопечных предельная сумма трат, принимаемая к вычету — 50000 рублей, возмещение налога составит 6500 рублей за каждого ребенка.

Важным является тот факт, что последние два вида ограничений рассчитываются отдельно и друг на друга не влияют. Т.е. можно вернуть до 15 600 рублей за собственное обучение плюс по 6 500 рублей за обучение каждого их своих детей.
Следует обратить внимание, что выгоднее вносить деньги за учебу по частям каждый год, а не платить всю сумму сразу.

Заполнение 3 ндфл при возврате налога за обучение

Время чтения 12 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

Декларация, представляемая в налоговый орган для получения налогового вычета (далее н/в) по тратам за обучение, должна быть составлена на бланке формы 3-НДФЛ и заполнена в соответствии с установленным порядком. Бланк декларации должен быть того года, за который планируется возмещение расходов. Иными словами, если н/в заявляется за 2014 год, то и бланк должен быть актуальным именно на этот период.

Декларация о возврате подоходного налога на обучение: как подать и на что рассчитывать

Как вернуть часть затрат на образование детей? Что такое декларация на возврат 13 процентов за учебу? Кто ее может подать? Какие условия для получения возврата нужно соблюсти? Мария Адамович, бухгалтер, член Палаты налоговых консультантов России, популярный блогер и автор сайта «Все о 3-НДФЛ», объясняет, как оформить налоговую декларацию и вычет за обучение.

Возврат подоходного налога за обучение: условия оформления декларации

Наши дети ходят не только в школу, но и в различные кружки, на «развивашки», а кто-то и на курсы, готовящие к сдаче ЕГЭ. Чаще всего родителям приходится платить за все это.

Взрослые тоже нередко идут чему-нибудь учиться или повышать квалификацию.

Часть потраченных на оплату учебы средств реально вернуть, оформив декларацию 3-НДФЛ и написав заявление о возврате уплаченного подоходного налога. Правда, есть условия:

• Вы (тот, кто оплачивает учебу) официально трудоустроены, и работодатель перечисляет за вас подоходный налог в бюджет. Нет НДФЛ, значит, и возвращать нечего. То есть индивидуальные предприниматели (кроме применяющих общую систему налогообложения) или самозанятые также вычет получить не могут
• Ребенок должен учиться обязательно очно. Если же платно обучаетесь вы, то форма обучения неважна: возвращают и за онлайн-курсы!
• Организация, в которой проходит обучение, должна обязательно иметь государственную лицензию на образовательную деятельность. Правда, здесь есть исключение. Если образовательную деятельность осуществляет индивидуальный предприниматель без привлечения других педагогических работников, он может обойтись без лицензии. Но у него должен быть соответствующий ОКВЭД: вам его вряд ли возможно проверить, а вот налоговая это сделает обязательно!

Есть условия, которые касаются вида учебы. Декларация на вычет за обучение подается в налоговые органы только при платном посещении:

• частного детского сада;
• различных кружков и «развивашек», включая спортивные секции и курсы подготовки к школе;
• музыкальной и/или художественной школ;
• курсов иностранных языков и/или подготовки к ЕГЭ;
• автошкол.

При получении высшего и/или дополнительного образования — возврат также возможен.

Но не забывайте — важно наличие лицензии на образовательную деятельность. Если ее нет, то в возврате средств откажут.

За чье обучение нужно заплатить, чтобы получить вычет?

Получить возврат подоходного налога можно при оплате обучения себе либо сыну/дочери. Также спешим в налоговую, если заплатили за учебу сестры/брата.

Даже неполнородного, то есть если у вас с братом/сестрой лишь один общий родитель. Но только если ваш ребенок, а равно брат/сестра не старше 24 лет.

Также можно получить вычет за учебу опекаемого до 18 лет и бывшего опекаемого до 24 лет, учащегося очно, а вот за обучение супруга/супруги нельзя.

Сколько денег можно вернуть?

По сумме возврата установлены ограничения. За ребенка возвращается до 6500 рублей в год. Это 13% от 50000 рублей. Если детей двое, то сумма вычета к получению удваивается, трое — утраивается и так далее. Если вы платили за себя, то лимит на возврат не выше 15600 рублей в год, за брата/сестру — еще дополнительно 6500 рублей в год.

Как заполнить декларацию за обучение и отправить ее в налоговую?

Для начала собираем документы:

• справку 2-НДФЛ с работы за тот период, когда проходила учеба. Ее предоставлять не надо, если работодатель уже отчитался о ваших налогах за тот год, когда вы учились — при подаче документов через личный кабинет (об этом ниже), ее можно закачать прямо там с данных налоговой ;
• копию договора на обучение, заключенного плательщиком с учреждением образования;
• заверенную копию лицензии этого учреждения (если учились у индивидуального предпринимателя, напоминаю, это не нужно);
• копию свидетельства о рождении ребенка (брата/сестры — документ, подтверждающий родство);
• справку об обучении очно (при учебе детей, если в договоре не прописана очная форма обучения);
• квитанции/чеки об оплате (обратите внимание: Ф.И.О. плательщика и получателя вычета должны обязательно совпадать!);
• саму 3-НДФЛ. Заполнить декларацию на налоговый вычет на обучение достаточно легко. Скачайте бесплатное программное обеспечение на gnivc.ru или сделайте это на сайте налоговой инспекции. В самой декларации все понятно изложено. Просто будьте внимательны при внесении данных.

Затем весь комплект необходимо сдать в налоговую. Это можно сделать различными способами:

• лично или через представителя по нотариальной доверенности в инспекции по месту регистрации плательщика;
• в интернете на nalog.ru через личный кабинет налогоплательщика (вам потребуется электронно-цифровая подпись, которая формируется бесплатно там же, в личном кабинете, примерно в течение суток );
• через «Почту России» (отправляем ценным письмом, сделав опись вложения).

Получение вычета возможно, если учеба была в предыдущие три года. Так, в 2021 документы подаются, если учились в 2021, 2021 и 2021 году, а в 2021 сможете подать за 2021, 2021, 2021.

Не хотите ждать следующего года? Больше никаких оплат обучения или лечения в текущем году не планируете? Либо возможный максимум возврата исчерпан? Тогда вычет можно получить у работодателя. Для этого с полным комплектом документов (кроме декларации 3-НДФЛ) и соответствующим заявлением обращаетесь в инспекцию по месту вашей регистрации.

Их обычно рассматривают месяц, а затем выдают уведомление. Получив его, вы обращаетесь в бухгалтерию на своей работе, и из вашего дохода не высчитывают НДФЛ, то есть на руки вы будете получать полную сумму оклада.

Например, ваш оклад 50000 рублей в месяц, сумма НДФЛ 13% – 6500 рублей. На руки обычно вы получаете 50000-6500=43500 рублей. А при получении вычета у работодателя на руки получите 50000 рублей.

Когда ждать денег?

После сдачи декларации в налоговую в течение трех месяцев проводится ее камеральная проверка. Затем требуется еще месяц на перечисление денег на ваш счет.

При нехватке каких-то документов налоговый инспектор вам обязательно позвонит, поэтому указывайте действующий номер телефона. Если все в порядке, через 4 месяца деньги «упадут» вам на карточку.

По прошествии этого срока ваш счет не пополнился? Тогда не бездействуйте — обязательно пишите обращение в личном кабинете или на сайте налоговой инспекции с помощью соответствующего сервиса.

Читайте по теме

• Стандартный налоговый вычет на ребенка: условия и особенности получения

2

0

1788

Как заполнить 3 ндфл на налоговый вычет за обучение

При оформлении налоговых вычетов гражданину требуется направить в ФНС целый пакет документов. Как правило, основные трудности возникают при заполнении декларации 3 НДФЛ. Для данной процедуры разработаны строгие нормативы, которых необходимо придерживаться.

Когда речь идет о получении большого вычета, можно доверить процедуру профессионалу, оплатив услуги. Но в случае с вычетом за обучение это просто бывает невыгодно. Поэтому стоит попробовать заполнить документ самостоятельно.

Тем более что сейчас в помощь разработаны всевозможные специализированные программы.

Что такое налоговая декларация

Ежегодно в Налоговую службу тысячи физических лиц предоставляют документальный отчет по налогу на доход. Делается то посредством заполнения декларации 3-НДФЛ. Чаще всего декларацию в ФНС подают лица, которые продали объект недвижимости, получили доход из-за рубежа, являются ИП и пр.

Декларация 3-НДФЛ подается также при оформлении различных налоговых вычетов. Если гражданин является простым наемным работником, НДФЛ отчисляет за него работодатель и на получение вычета он не претендует, декларацию не подают.

Если физическое лицо претендует на социальные налоговые вычеты, ему нужно направить декларацию в ФНС. Сделать это можно следующими способами:

1. Передать при личном визите инспектору на бумажном или электронном носителе.
2. Направить бумажный вариант декларации с копиями прилагаемых документов заказной корреспонденцией на адрес отделения ФНС.
3. Подать электронный вариант декларации. Сделать это можно на официальном сайте через личный кабинет. К сожалению, такой вариант доступен немногим, т.к. требует наличия у заявителя личной ЭЦП.

Для подачи декларации физическими лицами отведен срок, которого обязательно нужно придерживаться. Сделать это надлежит до 1 мая того года, который следует за отчетным.

Одной декларации, чтобы получить налоговый вычет, будет недостаточно. Дополнительно потребуется представить целый ряд документов:

1. Справки НДФЛ о доходах. Если заявитель получает только доходы с заработка, нужно обращаться за справкой к работодателю. При прочих доходах, оформлять ее в ФНС.
2. Платежные документы, которыми заявитель подтверждает факт расходования средств.
3. Удостоверение личности.
4. Заявление установленного образца.

В зависимости от того, какие налоговые вычеты оформляются, могут быть запрошены дополнительные документы. Например, если оформляется вычет за обучение, потребуется договор с образовательным учреждением и копия его лицензии.

За вычетом на обучение обращаться следует в ФНС по месту своего жительства или временной регистрации.

Особенности декларации для получения вычета за обучение

Чтобы получить бумажную форму декларации, можно попросить бланк при личном визите в ближайшее отделение ФНС или скачать нужную форму через интернет. Она представлена и на официальном сайте Налоговой. Следует обратить внимание, что декларацию для возврата налога необходимо заполнять за каждый год,

Начиная с 2015 года, все формы представлены в программе «Декларация» ФНС. Желающие могут заполнить электронный вариант и после распечатать. Или скачать и заполнить документ уже на бумажном носителе.

Если кроме расходов на обучение гражданин намеревается задекларировать иные расходы, чтобы получить еще ряд социальных вычетов, нужно заполнить дополнительные страницы.

От руки

Если заявитель решит заполнить декларацию от руки, ему следует придерживаться ряда правил:

• вся информация вносится печатными заглавными буквами;
• каждый знак речи вписывается в отдельную ячейку по порядку;
• если остаются пустые ячейки, в них нужно ставить прочерк;
• числа нужно выровнять по правому краю;
• писать только синей или черной пастой;
• начинать строку от левого края;
• не указывать сумму в копейках. При их наличии число нужно округлить согласно правилам математики.

При заполнении не допускаются помарки, исправления, зачеркивания. Скреплять листы не нужно, чтобы избежать повреждения штрих кода. При распечатывании бланка необходимо следить, чтобы отпечаталась полностью вся форма.

С помощью компьютера

Если гражданину удобней заполнить декларацию при помощи компьютера, нужно сперва скачать на него определенную программу на выбор:

• Acrobat Reader;
• Microsoft Excel.

Если бланки будут скачиваться с сайта ФНС, следует остановить выбор на Acrobat Reader, т.к. документ предоставляется в формате pdf.

Если информация вносится при помощи компьютера, нужно придерживаться следующих правил:

• используются только заглавные буквы;
• печатают при помощи шрифта Courier New размера 16 – 18.

Таких серьезных требований, как при заполнении от руки не предъявляют.

С использованием специальных программ

Предусмотрено несколько электронных программ, которые помогают заполнению декларации НДФЛ. Они содержатся и на официальных сайтах государственных структур, и у сторонних финансовых организаций. Все желающие могут воспользоваться программами:

1. Налогоплательщик ЮЛ.
2. Декларация.

Они имеются на сайте ФНС и на сайте ГНИВЦ ФНС России.

Как заполнить 3-НДФЛ

Как признаются граждане, которые уже заполняли самостоятельно декларацию на возврат налога, начинать вносить сведения в нее удобней с последнего листа Е1.

Если при заполнении возникают какие-то вопросы, сомнения, лучше обратиться к специалистам. Необязательно даже платить за услуги бухгалтерских фирм. Инспектор ближайшего отделения ФНС даст пояснения по оформлению.

Титульный лист

При заполнении титульного листа нужно в отдельные строки по порядку внести следующую информацию:

1. ИНН физлица, которое подает декларацию.
2. Если декларацию сдают в первый раз, проставляется цифра 0. При подаче корректирующего документа – 1.
3. В случае оформления вычета за обучение проставляется число 34.
4. Год, в который заявитель оплатил обучение, и за который намерен получить вычет.
5. Код налогового органа, где заявитель поставлен на налоговый учет (первые четыре цифры ИНН).
6. Код страны – 643.
7. Код налогоплательщика физлица – 760.
8. Личные данные налогоплательщика нужно указать в строгом соответствии с гражданским паспортом.
9. Статус налогоплательщика – если физлицо заявляет налоговый вычет нужно ставить цифру 1.

Раздел 1

Раздел 1 построчно заполняется следующим образом:

1. Нужно обозначить код 2.
2. Номер КБК при оформлении налогового вычета – 18210102010011000110.
3. Код ОКТМО. Он разный в зависимости от места проживания. Можно узнать на сайте ФНС.
4. Т.к. при оформлении вычета налог не платится, нужно указать – 0.
5. Величина налога, который заявитель хочет вернуть – это индивидуальный показатель.

Раздел 2

В соответствующих строках нужно указать величину своего дохода, размер вычета и величину налоговой базы. Во всех прочих строках нужно проставить ноли.

Лист А

В листе А нужно указать:

1. Величину налоговой ставки в размере 13%.
2. Если заполняет наемный работник, то ИНН, КПП, ОКТМО нужно запросить у работодателя (эти данные содержатся в справке о доходах).
3. Размер зарплаты до удержания НДФЛ.
4. Величина подоходного налога, который работодатель отчислил за сотрудника.

Лист Е1

В листе Е1 первый и второй разделы заполнять не нужно, только третий. Далее в строках 3.1, 3.5, 3.6, 4 нужно указать сумму, которую заявитель израсходовал на оплату образовательных услуг.

Образец и пример заполнения

Пример заполнения декларации для возврата части налога за получение образовательных услуг:

Дополнительные образцы заполнения содержатся на сайте ФНС. Можно их найти и на демонстрационных стендах в ближайшем отделении.

К заполнению 3-НДФЛ декларации следует подойти со всей серьезностью. От правильности внесения данных зависит, предоставят заявителю налоговый вычет или нет. Для удобства граждан предусмотрены всевозможные электронные программы, которые проверяют правильность вносимых сведений. При некотором навыке каждый может просто распечатать нужный бланк, заполнить и отправить его в Налоговую службу.